合同范本首頁 按行業 按專業類型 按地區 律師代寫
                    財務管理制度簡單版

                    財務管理制度簡單版

                    審核日期:2022.09.16  頁數:3  大?。?8284KB  格式:.docx
                    9.9
                    點擊下載
                    關注:53,911 點贊:209 下載:197

                    合同服務保障

                    無水印,永久使用

                    專業審核,嚴謹可靠

                    直接下載,A4紙打印

                    財務管理制度簡單版

                    一、庫存現金管理

                    1、公司財務部庫存現金控制在核定限額內(限額xx元),不得超限額存放現金。

                    2、嚴格執行現金盤點制度,做到日清月結,保證現金的安全?,F金遇有短款,財務人員應及時查明原因,報告總經理,并要追究責任人的責任。

                    3、不準用“白條”入帳。

                    4、不準私人挪用、占用和借用公款現金。

                    5、到公司以外金融機構提取或送存現金(限額xx元以上)時,需由兩名人員乘坐xx前往。

                    6、現金出納員必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。

                    7、現金出納員要妥善保管金庫內存放的現金和有價證券;私人財物不得存放入內。

                    8、現金出納員必須隨時接受開戶銀行和公司領導的檢查監督。

                    二、銀行存款管理

                    1、公司必須遵守中國人民銀行的規定,辦理銀行基本帳戶和輔助帳戶的開戶和公司各種銀行結算業務。

                    2、公司必須認真貫徹執行《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據法》等相關的結算管理制度。

                    3、作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記,妥善保存。

                    4、銀行結算方式根據公司實際情況采取如下幾種方式:支票(現金支票、轉帳支票)、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款(僅限于水費、電費、電話費結算),除上述結算方式外,其他不予使用。

                    5、財會人員從銀行取回的各種結算憑證,要及時入帳。

                    6、公司應按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細帳,出納員應及時將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進行核對,并于每季度末做出銀行核對余額調節明細表。

                    7、空白銀行支票與預留印鑒必須實行分管。由出納員逐筆登記,記錄所簽發支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。

                    三、往來帳款的管理

                    1、應收帳款的管理:

                    (1)進行業務收款之前,財務人員應根據將發生業務的數量,準備好收據、發票,收據、發票數量應略多于將發生業務數量;

                    (2)出納人員應對當日的經濟業務進行清理,全部登記日記賬;

                    (3)會計人員當天根據原始會計憑證編制會計記賬憑證;

                    (4)每日收款截止后,出納人員應保管好所收款項;

                    (5)項目收款結束后,核對賬、款無誤后,出納人員將所收款項存入公司賬戶;

                    (6)會計人員于每月月終登記會計賬簿。

                    2、應付帳款的管理:公司各部門因采購形成的應付票據應在當日進行帳務處理,并登記相應的帳簿。

                    四、內部牽制

                    1、公司實行銀行支票與銀行預留印鑒分管制度。

                    2、非出納人員不能辦理現金、銀行收付業務。

                    3、現金出納員不得擔當制證工作,只能由財務部指定的.制單人制單。

                    五、附則

                    1、本制度由總經理辦公室修訂、解釋,經總經理審批后執行。

                     

                    2、總經理辦公室及財務部對本制度共同擁有解釋權。

                    209人贊過
                    財務管理制度簡單版
                    標準模板,無水印,word版下載,可隨意修改。
                    點擊下載
                    溫馨提示:
                    ① 該合同文本為標準格式文本,可以直接下載、A4打印、使用;
                    ② 請在下載前確認,該合同是否滿足實際需要,如果需要專業定制化合同,歡迎點擊該處了解:我要定制化合同
                    相關推薦 查看更多>
                    最新上傳 查看更多>
                    熱門合同類型查看更多>
                    保潔/家政服務合同 其他招投標合同 合作建房合同 房產中介合同 工程保險合同 其他購銷/銷售合同 獎學金合同 其他教育文化合同 出資/投資協議 合作保密協議 委托持股合同 房屋買賣合同 委托制作合同 咨詢/翻譯服務合同 資金拆借合同 個人借款/還款協議 組織活動合同 進修培訓合同 船舶買賣合同 其他供應合同
                    支付成功
                    點擊下載,可以直接下載該合同范本word版本
                    下載
                    A级A片